Yhtymähallitus
Pöytäkirja 23.01.2025/Pykälä 12

Yhtymähallitus 23.01.2025 § 12   

292/02.05.01/2024    

Opetus- ja kulttuuriministeriö on 19.12.2024 päättänyt koulutuksen järjestäjien varainhoitovuoden 2025 tavoitteellisten opiskelijavuosien määristä ja perusrahoituksen harkinnanvaraisesta korotuksesta sekä vahvistanut perusrahoituksen painokertoimen, suoritus- ja vaikuttavuusrahoituksen perusteena käytettävien suoritteiden määrän ja arvonlisäverokorvausten euromäärän (koskee vain yksityisiä koulutuksen järjestäjiä) vuodelle 2025 (vuoden 2025 varsinainen suoritepäätös). Päätös on julkaistu ministeriön nettisivuilla osoitteessa https://okm.fi/suoritepaatokset. Päätös liitteineen on esityslistan liitteenä.

Päätös on kokonaissummaltaan Riverian talousarviossa 2025 tulosalueille ja tiimielle jaettavavaksi määriteltyä ennakoitua rahoitusta vastaava, mutta yhteisiin palveluihin varattua 800 000 euron puskuria ei tällä valtionosuusrahoituksella lainkaan olisi jäämässä. Arvioimme vuodelle 2025 myönnettävän valtionosuusrahoituksen kokonaissumman lisärahoituspäätöksineen olevan 62 139 000 euroa. Suoritepäätöksellä meille myönnettiin 59 254 943 euroa eli erotus on -884 057 euroa (noin 1,5 %). Opiskelijavuosia (opv) meille myönnettiin 5 023 mikä on 77 opv vähemmän kuin ennakoinnissa käytetty ja ministeriöltä haettu 5 100 opv. Vuodelle 2024 Riverialle myönnettiin 5 349 opv. Tavoitteellisten opiskelijavuosien perusteella myönnettävä perusrahoitus jäi lähes 1 miljoona euroa ennakoitua pienemmäksi. Erotusta kompensoi perusrahoituksen harkinnanvarainen korotus, jota myönnettiin yhteensä 91 000 euroa (82 000 euroa työpaikkaohjaajien koulutuksen lisäämiseen ja kehittämiseen ja 9 000 euroa urheilijoiden ammatillisen koulutuksen tukemiseen).

Suuren erotuksen tavoitteellisten opiskelijavuosien perusteella myönnettävän perusrahoituksen ennakoinnissa ja myönnössä aiheutti myönnettyjen opiskelijavuosien määrän lisäksi lopullisessa laskennassa muuttunut profiilikerroin sekä harkinnanvaraisten korotusten sekä lisärahoituspäätöksillä jaettavaksi jätetyn rahoituksen suuri osuus, joka laski laskennallista opiskelijavuoden perushintaa.

Opetus- ja kulttuuriministeriö jakoi harkinnanvaraisia korotuksia 12 945 000 euroa ja jätti kehysrahoituksesta kaikkiaan 10 miljoonaa euroa kohdennettavaksi ja jaettavaksi myöhemmin varainhoitovuoden aikana. Lisäksi valtionavustuksena viimeistä kertaa myönnettävään strategiarahoitukseen jätettiin 3 miljoonaa euroa.

Osaamispisteiden perusteella myönnettävä suoritusrahoitus ylitti ennakoinnin 58 476 eurolla. Vaikuttavuusrahoitusta myönnettiin 49 862 euroa ennakoitua enemmän. Erot johtuvat ennakointilaskennan ja lopullisen laskennan ajankohdan välisistä piste-eroista.

Riverian varsinaisen suoritepäätöksen mukainen valtionosuusrahoitus laski molempien vertailuvuosien harkinnanvarainen korotus mukaan lukien yhteensä 3 152 165 euroa. Talousarvion rahoitusennakointia alhaisempi rahoituspäätös aiheuttaa haasteen toimintasuunnitelmien mukaisen toiminnan toteuttamiselle vuonna 2024. Yllättäen nouseviin rekrytointitarpeisiin tai muihin talousarvion ylittäviin menoihin ei ole juurikaan taloudellista puskurirahoitusta olemassa. Talouden tasapainon säilyttäminen edellyttää tarkkaa toimintaa ja huolellista taloudellista seurantaa. Riveriassa seurataan aktiivisesti tulevia rahoitushakukierroksia ja erityisesti valtion kevään 2025 kehysriihtä.

Talousarvion menoarvioiden mukainen toiminta edellyttää valtionosuusrahoituksen lisäksi myös muiden tuloarvioiden toteutumista.

Varsinainen suoritepäätös on tarkastettu Riveriassa. Perusrahoituksen profiilikerroin sekä suoritus- ja vaikuttavuusrahoituksen perusteena käytetyt suoritteet vastaavat tietopalvelu Vipusen tietoja. Rahoituspäätös on hyväksyttävissä.

Valmistelija ja lisätietoja Hallintojohtaja Merja Laituri-Korhonen, puh. 050 575 4025, merja.laituri-korhonen(at)riveria.fi

Päätösehdotus Kuntayhtymän johtaja, rehtori

Yhtymähallitus päättää hyväksyä opetus- ja kulttuuriministeriön ammatillisen koulutuksen varsinaisen suoritepäätöksen vuodelle 2025.

Päätös Yhtymähallitus

Hyväksyttiin yksimielisesti.
_____